一家企業的生命之源.

有一首廣告歌的頭一句是這樣唱著:"水是我,生命之源",而一家企業的生命之源,莫過於現金了.

做生意,無錢無得搞,不論公司的錢是生意賺回來,跟銀行借,發債券定係拖供應商的數,有錢在手就係皇,無論是多短的一刻,週轉不靈可以對一家健全公司給予致命一擊.

通常業績報告都會顯示一家公司有多少現金在手,季度的除外,不過如果你懷疑該數字是否真確,有兩個現象是可以讓你放心一點的.